01
收到投资款

业务流程：投资人汇款-基本户入账-开具收款收据

工作内容：出纳通过公司网银查询是否入账，并打印入账凭证，核对付款账号、入账金额，审核无误后，给对方开具收款收据。需在第一联、第三联加盖“银行收讫”章，将原始凭证交接给会计做账。

02
收到备用金

业务流程：投资人汇款-基本户入账-开具收款收据

工作内容：出收款收据一般为一式三联，第一联为存根联；第二联为交款人回执；开具收款收据需加盖企业财务专用章；第三联为会计记账依据。出纳清点好现金，开具收款收据后需在第一联第三联加盖“现金收讫”章。将原始凭证交接给会计做账。

03
报销刻章费CORPORATE CULTURE

业务流程：票据粘贴整理-填写报销单-审批签字-出纳付款

工作内容：按照发票的类别及时间顺序在粘贴单上呈鱼鳞状均匀粘贴。根据不同的费用类别，报销票据的金额要分开填写在相应的栏内。报销人将报销单填写、粘贴完之后，需找相关的领导在报销单上签字。出纳收到报销单时，必须核实报销单的内容，报销手续是否完备，附件是否合法，金额是否正确。审核无误后，请报销人在右下角的“报销人或领款人”处签字，用现金付讫，最后在报销单上加盖“现金付讫”章。将原始凭证交接给会计做账。

04
银行付员工借款

业务流程：填写借款申请单-审批签字-出纳付款

工作内容：借款人将借款单填写之后，需找审批的领导签字。出纳收到借款单时，必须核实借款内容，借款审批手续是否完备，金额是否正确。申核无误之后，请借款人在右下角“借款人”处签字，出纳企业网银支付需核对账户信息。以免汇错账户。需在借款申批单上加盖“银行付讫”章，防止重复支付。将原始凭证交接给会计做账。

05
现金付讫员工借款

业务流程：填写借款申请单-审批签字-出纳付款

工作内容：借款人将借款单填写之后，需找审批的领导签字。出纳收到借款单时，必须核实借款内容，借款审批手续是否完备，金额是否正确。审校无误之后，请借款人在右下角“借款人”处签字，出纳用备用金付款给借款人需在借款审批单上加盖“现金付讫”章，防止重复支付。将原始凭证交接给会计做账。

06
购买办公品

业务流程：票据粘贴整理-填写报销单-审批签字-出纳付款

工作内容：按照发票的类别及时间顺序在粘贴单上呈鱼鳞状均匀粘贴。根据不同的费用类别，报销票据的金额要分开填写在相应的栏内。报销人将报销单填写、粘贴完之后，需找审批的领导签字。出纳收到报销单时，必须核实报销单的内容，报销手续是否完备，附件是否合法，金额是否正确。

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